2016年土地儲備供應中心機關(guān)運行經(jīng)費執(zhí)行情況說明及名詞解釋

2016年度市財政實撥我中心行政運行經(jīng)費297.31萬元，其中：年初預算數(shù)（不含年初未撥付壓縮調(diào)減其他項目支出7.98萬元）172.19萬元，預算調(diào)整數(shù)125萬元（系2015年各項考核獎勵和2016年第十三月工資67.1萬元，調(diào)整基本工資追加40.23萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)12.82以及其他零星調(diào)整數(shù)4.85萬元）。按部門預算經(jīng)濟科目分類工資福利支出撥款萬元 232.31萬元 ，商品和服務支出撥款43.67萬元，個人和家庭支出撥款21.33萬元。

本年度機關(guān)經(jīng)費實際支出總數(shù)244.88萬元，其中：工資福利支出193.40萬元，商品和服務支出22.94萬元，個人和家庭補助支出28.54萬元。

本年基本支出結(jié)轉(zhuǎn)52.43萬元，分析原因如下：

一、工資福利支出結(jié)轉(zhuǎn)38.91萬元。此項資金結(jié)余，主要是養(yǎng)老保險金改革涉及個人繳費資金，為了便于管理，我中心沿用舊工資標準，待養(yǎng)老保險實際繳款時執(zhí)行新工資標準，從調(diào)資增加部分中抵減個人應繳納養(yǎng)老保險，抵減后有余額補發(fā)到個人，不足抵減督促個人繳足余款。

二、商品和服務支出本年結(jié)轉(zhuǎn)20.73萬元。該項資金本年預算結(jié)余主要原因是2014年2月-2016年12月水電費6.54萬元本年未支付；因我中心和城投公司為同一套班子掛兩塊牌子，辦公用品、電腦耗材支出不能嚴格分開，故部分支出由城投代為支付。

三、個人和家庭補助支出本年結(jié)轉(zhuǎn)－7.21萬元。本年支出超出年初預算主要原因為：按政策組織職工體檢支付體檢費2.58萬元，年初未列入預算自行支付；住房公積金繳納按政策根據(jù)上年工資總額（含第十三月工資和獎勵工資）作為繳費基數(shù)實際支出16.21萬元，而年初預算以本年不含第十三月工資和獎勵工資的12個月基礎性工資作為預算基礎撥付11.31萬元，可見收支口徑的不一致導致此項經(jīng)費超支4.9萬元；該經(jīng)濟分類其他支出結(jié)余0.27萬元。

名詞解釋：

工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險非等。

商品和服務支出：反映單位購買商品和服務的支出，不包括用于購置固定資產(chǎn)、戰(zhàn)略性和應急性物質(zhì)儲備等資本性支出。

對個人和家庭的補助：反映政府用于對個人和家庭的補助支出含離(退)休費、撫恤金、生活補助、救濟費、醫(yī)療費補助等。

財政補助結(jié)轉(zhuǎn)：本科目核算行政、事業(yè)單位滾存的財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)資金，包含基本支出結(jié)轉(zhuǎn)和項目支出結(jié)轉(zhuǎn)。

                            鄂州市土地儲備供應中心

                               2017年10月31日